Tax Save कैसे करें ? EPF और PPF क्या है?

नमस्कार मित्रो! एक और शैक्षिक आर्टिकल में आपका स्वागत है जिसमें मैं आपको व्यक्तिगत वित्त के बारे में बताऊंगा। आज के इस आर्टिकल में, मैं आपको बताऊंगा कि आप अपने आयकर को कैसे बचा सकते हैं। या कहूँ टैक्स कैसे बचा सकते हैं? यदि आप एक वेतनभोगी कर्मचारी हैं और आप आयकर का भुगतान करते हैं, तो मैं आपको बताऊंगा कि आप कैसे कम कर का भुगतान कर सकते हैं। यदि आप एक कर्मचारी हैं, तो यह संभव हो सकता है कि आप पहले से ही इन तरीकों के बारे में जानते हों। लेकिन अगर आप नहीं जानते हैं, तो यह जानना बहुत महत्वपूर्ण है कि आपको टैक्स बचाने के लिए क्या चाहिए। और यदि आप भविष्य में काम करने की योजना बना रहे हैं, तो आपको भी टैक्स बचत के बारे में निश्चित रूप से जानना चाहिए। आइये शुरू करते हैं! 

दोस्तों, यदि आप कर्मचारी हैं या भविष्य में एक कर्मचारी होने की योजना बना रहे हैं, तो आप सही स्थानों पर निवेश करके आयकर पर बचत कर सकते हैं। हमारे आयकर अधिनियम की धारा 80C, हमें उन स्थानों के बारे में सूचित करती है, जहां आप कम कर का भुगतान करने के लिए निवेश कर सकते हैं। इसे ‘डिडक्शन’ के नाम से जाना जाता है। 

यदि आप इन विशेष जगहों पर निवेश करते हैं, तो आपको अपनी आय में से कटौती मिलेगी। ताकि आपको उस रकम पर टैक्स न देना पड़े। इसलिए मूल रूप से आप अपने आयकर पर बचत कर सकते हैं। धारा 80c कहती है कि यदि आप कुछ विशिष्ट चीजों में कुल ₹1.5 लाख का निवेश करते हैं, तो आपको उस राशि पर कर नहीं देना होगा। तो मैं आपको उन विशिष्ट चीजों के बारे में बताने जा रहा हूं। और आपको इनमें से सबसे लोकप्रिय और सबसे सुरक्षित विकल्पों के बारे में भी बताऊंगा।

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EPF में निवेश करके आयकर में छूट पाएं

ईपीएफ यानी कर्मचारी भविष्य निधि। यह सरकार द्वारा शुरू की गई पुरानी और लोकप्रिय योजनाओं में से एक है। आप एक ईपीएफ के लिए आवेदन कर सकते हैं। यदि आप एक वेतन प्राप्त करते हैं, चाहे आप कहीं कार्यरत हों या स्वरोजगार कर रहे हों। इस योजना के अनुसार, आपके द्वारा प्राप्त वेतन का 12% ईपीएफ में निवेश करना होता है, जबकि आपका नियोक्ता() आपकी ओर से अतिरिक्त 12% निवेश करता है।  

तो आपके वेतन का कुल 24% ईपीएफ में चला जाता है। आपके द्वारा भुगतान किए जाने वाले 12% में से, आपको प्रति वर्ष ₹ 1.5 लाख पर कर नहीं देना होगा।  और वह राशि जो नियोक्ता आपकी ओर से चुकाता है, आपको इसमें से किसी पर भी कर नहीं देना होगा। यदि आप ईपीएफ में अपना वेतन निवेश करते हैं तो आप अपने आयकर पर बहुत बचत कर सकते हैं। 

एक बार जब आप ईपीएफ में निवेश करते हैं, तो आप अपनी बचत पर लगभग 8.5% का ब्याज भी कमाते हैं। सही ब्याज दर सरकार द्वारा हर साल तय की जाती है और इसमें थोड़ा उतार-चढ़ाव भी हो सकता है। वित्त वर्ष 2019-20 में यह 8.5% थी।

ईपीएफ से पैसा कब निकाल सकते हैं?

आम तौर पर 5 साल की लॉक-इन अवधि होती है।  जिसका मतलब है कि आप 5 साल से पहले पैसा नहीं निकाल सकते। निकासी के कारणों के अनुसार, 5 साल के बाद भी कुछ शर्तें हैं जिन्हें पूरा करके आप पैसा निकाल सकते हैं।

 उदाहरण के लिए, यदि आपको अपने बच्चे की शिक्षा या शादी के लिए पैसे की आवश्यकता है, तो आप अपने ईपीएफ खाते से पैसे निकाल सकते हैं। लेकिन आम तौर पर यह नीति सरकार द्वारा आपके सेवानिवृत्ति के बाद आपके लिए प्रदान करने के लिए बनाई गई थी। जब काम करना बंद कर देते हैं, तो आप अपना पैसा ईपीएफ से निकाल सकते हैं। यही वह उद्देश्य था जिसके लिए EPF बनाया गया और इससे जुड़ा नाम भी दिया गया था। जब आप एक कर्मचारी हैं, तो आप कर्मचारी भविष्य योजना में निवेश कर सकते हैं, और जब आप रिटायर होते हैं और ड्राइंग वेतन रोकते हैं, तो आप इस फंड का उपयोग कर सकते हैं। 

ईपीएफ में निवेश करना बहुत सरल है। बस अपने नियोक्ता के पास जाएं और उन्हें ईपीएफ के लिए पंजीकरण करने के लिए कहें, अगर वे पहले से ही नहीं किये हैं। एक बार रेजिस्ट्रेशन किया होता है तो आपको UAN नंबर मांगता लेना है। जिसके बाद, आप उमंग ऐप डाउनलोड करें। यह ऐप सरकार द्वारा पेश किया गया था। यह आपके ईपीएफ खाते के मासिक शेष और अर्जित ब्याज को दर्शाता है। आप ऐप में जा सकते हैं। यह ऐप एक निजी कंपनी के बजाय सरकार द्वारा बनाया गया था। आप सभी विवरण यहाँ देख सकते हैं। 

यदि आप ईपीएफ के बारे में अधिक जानना चाहते हैं, तो मेरा सुझाव है कि आप सरकारी वेबसाइट के अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न अनुभाग की जांच करें। https://www.epfindia.gov.in/site_hi/FAQ.php
आप किसी भी प्रश्न, जो आपके पास है, पर शोध कर सकते हैं। आम तौर पर मैं कहना चाहूंगा, अगर आप एक वेतनभोगी व्यक्ति हैं, और आप अपने वेतन का 24% बचा सकते हैं, तो बचत के लिए यह एक अच्छा विकल्प है और आपको निश्चित रूप से इसके लिए जाना चाहिए।

PPF से आयकर कैसे बचाएं

EPF के समान, सरकार द्वारा एक और आश्चर्यजनक योजना टैक्स सेविंग के लिए पीपीएफ है। पीपीएफ का पूरा नाम सामान्य भविष्य निधि है। यह सभी के लिए लागू है और यह बहुत सरल है। मूल रूप से आप प्रति व्यक्ति एक वर्ष में ₹ 1.5 लाख का निवेश कर सकते हैं। और आपको 7.6% ब्याज दर पर रिटर्न मिल सकता है।  ईपीएफ की तरह सरकार हर साल इसकी सही रिटर्न दर तय करती है। लेकिन यह लगभग 7.6% है। आप परिवार के प्रत्येक व्यक्ति के लिए पीपीएफ खाता शुरू कर सकते हैं, भले ही आपकी आयु 18 वर्ष से कम हो, और पीपीएफ खाते में प्रति वर्ष 1.5 लाख निवेश करें। 

उदाहरण के लिए, यदि आप 10 साल के लिए हर साल 1.5 लाख का निवेश करते हैं, और ब्याज दर 7.6% रहती है, तो 10 साल के बाद आपके निवेश की राशि 15 लाख हो जाती है। जबकि आपको ₹ 23 लाख मिलते हैं। तो आप 15 लाख और 23 लाख के बीच का भारी अंतर देख सकते हैं। इसलिए मैं सुझाव दूंगा कि आपको PPF के लिए निश्चित रूप से जाना चाहिए। और सबसे अच्छी बात यह है कि आपके द्वारा निकाले गए 23 lakh पर आपको कोई टैक्स नहीं देना होगा।  लेकिन अगर आपने उसी रकम को किसी दूसरी जगह निवेश किया है, जैसे फिक्स्ड डिपॉजिट या स्टॉक मार्केट में, तो आपको रिटर्न पर टैक्स देना होगा। यही अंतर है।  तो अब सोच रहे होंगे कि

आप पीपीएफ के लिए पंजीकरण कैसे कर सकते हैं?

यह बहुत आसान है, आप पीपीएफ में पंजीकरण के लिए किसी भी डाकघर या नामित बैंक में जा सकते हैं।  पीपीएफ में आपको कैसे निवेश करना है, इसके बारे में कोई निर्धारित नियम नहीं हैं। आप एक निश्चित राशि मासिक या वार्षिक जमा कर सकते हैं। PPF के लिए लॉक-इन अवधि 15 वर्ष है। यह दीर्घकालिक निवेश है। 

अगर आप पीपीएफ खाते से पूरी राशि निकालना चाहते हैं तो आप 15 साल बाद ही ऐसा कर सकते हैं। आप 15 साल से पहले लेकिन परिपक्वता अवधि के बाद ही आंशिक निकासी कर सकते हैं। यदि आप इस परिपक्वता अवधि या पीपीएफ के बारे में अधिक जानना चाहते हैं, तो आप भारतीय स्टेट बैंक के वेबसाइट पढ़े, उन्होंने पीपीएफ को बहुत अच्छी तरह से समझाया है। https://www.sbi.co.in/hi/web/personal-banking/investments-deposits/govt-schemes/ppf
ईपीएफ और पीपीएफ का एक और बड़ा फायदा यह है कि वे सरकारी योजनाएं हैं। और शून्य जोखिम के कारण निवेश करने के लिए सबसे सुरक्षित विकल्प हैं।  बाजार में उतार-चढ़ाव हो सकता है लेकिन आपका पैसा सुरक्षित रहेगा। शेयर बाजार या किसी अन्य स्थान पर रिटर्न अनिश्चित होते है। लेकिन यहां रिटर्न तय है और जोखिम शून्य है। 

ELSS में निवेश करके टैक्स कैसे बचाएं

टैक्स सेविंग स्कीम में निवेश का तीसरा तरीका बता रहे हैं ईएलएसएस । इसका पूर्ण रूप इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम्स है। ईएलएसएस एक प्रकार का म्यूचुअल फंड है और यह धारा 80c के तहत आता है। यदि आप इसमें पैसा लगाते हैं, तो प्रति वर्ष ₹ 1.5 लाख का निवेश कर से मुक्त होगा। 

लेकिन यह बाजार के साथ जुड़ा हुआ है, इसलिए बाजार के साथ रिटर्न में उतार-चढ़ाव होगा। संभावित रूप से, यह ईपीएफ या पीपीएफ की तुलना में बहुत अधिक या कम रिटर्न दे सकता है, क्योंकि यह बाजार पर निर्भर करता है। 

आप ELSS में कैसे निवेश कर सकते हैं? 

मैंने आपको म्यूचुअल फंड के बारे में आर्टिकल में बताया है। आप एसेट मैनेजमेंट कंपनी के माध्यम से जा सकते हैं, या GROW जैसे ऐप का उपयोग कर सकते हैं। 

GROW ऐप म्यूचुअल फंड्स के लिए है जहां आप कई म्यूचुअल फंड्स ढूंढ और फ़िल्टर कर सकते हैं। इसमे ईएलएसएस सहित विभिन्न म्यूचुअल फंड की रेटिंग भी उपलब्ध हैं। इसलिए आप विभिन्न प्रकार के ईएलएसएस फंडों में देख सकते हैं और उनकी समीक्षा देख सकते हैं। 

GROWW ऐप आपको सभी म्यूचुअल फंड के ऐतिहासिक प्रदर्शन को दिखाता है। यह पिछले कुछ वर्षों में म्यूचुअल फंड की वापसी दरें हैं। आप इसे हर म्यूचुअल फंड के लिए देख सकते हैं। यदि आप ईएलएसएस में निवेश करते हैं, तो आप इसके ऐतिहासिक प्रदर्शन की जांच अवश्य करलें। 

हालांकि, आप ऐतिहासिक प्रदर्शन के आधार पर बाजार के भविष्य की भविष्यवाणी नहीं कर सकते हैं, लेकिन आप अनुमान लगा सकते हैं कि किस तरह के रिटर्न की उम्मीद है। उदाहरण के लिए, मान लें कि आप ईएलएसएस में ₹ 2 लाख का निवेश करते हैं जो 3 साल के बाद बढ़कर 2.5 लाख हो जाता है। आपको इसके लिए ₹ 1.5 लाख का टैक्स नहीं देना होगा, न ही उस ब्याज पर, जो आप 3 साल में कमाते हैं। 

हालांकि, 2018 में पेश किए गए 10% का एक नया टैक्स है, लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन्स टैक्स। यह उस राशि पर लागू होगा जो आप वापस लेते हैं। यह 1 लाख से अधिक के मामले में लागू में होता है। इसके अलावा कोई कर नहीं लगेगा। ईएलएसएस के लिए लॉक-इन अवधि 3 वर्ष है।

जीवन बीमा का उपयोग करके आयकर कैसे बचाएं

कर बचत का चौथा विकल्प जीवन बीमा है। लेकिन जीवन बीमा को निवेश नहीं माना जाता है, क्योंकि आप रिटर्न के लिए जीवन बीमा में निवेश नहीं करते हैं। आप सुरक्षा के लिए जीवन बीमा में निवेश करते हैं। यदि आप जीवन बीमा में निवेश करते हैं, तो यह धारा 80c के तहत भी शामिल है।

आपको अपने निवेश पर ₹ 1.5 लाख का टैक्स नहीं देना होगा। जीवन बीमा लेते समय मेरा सुझाव है कि आपको शुद्ध बीमा लेना चाहिए, जिसे “टर्म इंश्योरेंस” के रूप में जाना जाता है। आजकल, कई जीवन बीमा कंपनियां हैं जो बैंकों के साथ सहयोग करती हैं, और उन योजनाओं को बेचने की कोशिश करती हैं जहां वे आपके लिए निवेश के उच्च रिटर्न दिखाते हैं। हालांकि, इन चीजों से दूर रहें क्योंकि उन पर उच्च जोखिम और छिपे हुए शुल्क होते हैं। 

दुर्भाग्य से, इस आर्टिकल में मैं जिस, 1.5 लाख की सीमा की बात कर रहा हूं, वह कुल निवेश के लिए है। जिसका अर्थ है कि, उदाहरण के लिए, यदि आपने ईपीएफ, पीपीएफ, लाइफ इंश्योरेंस और ईएलएसएस में, 10 लाख का निवेश किया है, तो धारा 80कि के अनुसार ₹ 10 लाख में से, केवल ₹ 1.5 लाख प्रति वर्ष कर से मुक्त होगा।  इसी तरह, स्वास्थ्य बीमा के लिए एक धारा 80 d है, जिसकी अधिकतम सीमा ₹50,000 है। यदि आप स्वास्थ्य बीमा में ₹ 50,000 तक का निवेश करते हैं तो यह कर मुक्त होगा।

यदि आपने अपना पैसा एक सामान्य बचत बैंक खाते में रखा है, और आपको उस पर लगभग 3-4% की दर से ब्याज मिलता है, तो आपको मिलने वाला ब्याज 10,000 रुपये तक के कर से छूट प्राप्त है। इसे धारा 80TTA में परिभाषित किया गया है। यह आयकर अधिनियम में एक नया खंड है। जिसमें कहा गया है कि बचत खाते से मिलने वाले ब्याज को 10,000 तक के कर से मुक्त किया जाएगा। ये करों को बचाने के सबसे लोकप्रिय तरीके थे, जो खुद सरकार द्वारा लाये गए है। 

यदि आप इन तरीकों और एक वेतनभोगी व्यक्ति के लिए लागू लाभों के बारे में अधिक जानना चाहते हैं, तो इस लिंक पर जाएं। यह एक सरकारी वेबसाइट का लिंक है। incometaxindia.gov.in
यहाँ एक वेतनभोगी व्यक्ति को मिलने वाले लाभों के बारे में अधिक जानकारी यहाँ मिलेगी। 

Tax On Intrest सारांश के रूप में, 

आप इस तालिका को ईपीएफ, ईपीएफ और ईएलएसएस की वापसी की दर, जोखिम और लॉक-इन अवधि के बारे में देख सकते हैं।

मेरा अंतिम सुझावहै कि यदि आप कर बचाना चाहते हैं तो आपको इस विषय पर पढ़ना और उन पर शोध करना चाहिए, जब आप इन विधियों को ठीक से समझ जाएं, तब ही कोई कार्रवाई करें। अगर आपको यह आर्टिकल पसंद आए तो इसे शेयर करें। ताकि मैं आपके लिए इस तरह के शैक्षिक, सूचनात्मक आर्टिकल बना रह सकूं।